首先是烙饼。取适量小麦面，用加入一定分量碱和盐的水和成软硬合适的面团，揪成小块，擀成小饼，在鏊上烙成半熟，切丝备用。
第二步是绘制。将适量羊油置入炒锅，加热，放入葱，蒜，香菜，调入盐及干辣椒面，用米醋炝锅后，加入煮熟切好的羊肉翻炒，然后加入适量的羊汤，烧开，将适量饼丝下入汤中，煮熟即可。
这种食品为什么称“胡饽”？“饽”即馍，在“饽”前缀一“胡”字，表明它源于胡地。历史上，大凡把通过丝绸之路从西域引进的物品，在称呼它时，前边多缀一“胡”字，如胡萝卜，胡琴，胡麻，胡椒等。
羊肉胡饽的“饽”，是以小麦面烙制而成。小麦原产于西亚，约四千年前传入新疆，约三千年前逐渐传入内地，其广泛种植，是在西汉以后。由于西北地区是中国最早种植小麦的地区，故以面为主食理所当然地成为这个地区民众的最佳选择。
西亚和新疆地区的各民族民众，历史上就以牧为主，加以信奉伊斯兰教，因而羊肉便成为他们生活中不可或缺的重要食品。有了羊肉和面饼，自然就有了羊肉煮馍，我们把它称作“羊肉胡饽”。
羊肉煮馍之所以能在韩城扎根并成为广大民众喜食，是因为山多，羊多，民众喜食羊肉早已成俗。加之韩城川原盛产小麦，这就为民众接受羊肉煮馍这种美食提供了丰富的物质基础。
羊肉煮馍传到韩城，经过韩城人的改进，便成为羊肉胡饽。虽然二者名称不同，但应该说是同宗而异流。因为他们原料相同，烹调工艺也基本相同，只不过是西安的羊肉煮馍是把烙饼掰成小块，韩城的羊肉胡饽把烙饼切成了细丝。即使这样，直到现在，韩城农村人还把吃胡饽称作吃“煮馍”。
就在韩城及关中其他地区在羊肉胡饽中引入酸辣味时，西安的羊肉煮馍却坚持了它固有的传统，不用辣椒，仍以各种大料来增加汤，肉的香味。这样，羊肉煮馍就形成了风味不同的两个系列。
